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APL FIP 2011

Descriptif

Présentation

Le FIP «APL 2011» est un Fonds d’Investissement de Proximité sur les régions Midi-Pyrénées, Languedoc-Roussillon et Provence-Alpes-Côte d’Azur. Ce fonds a clôturé ses souscriptions au 30 décembre 2011 et sa durée est de 8 ans. APL 2011 deviendra actionnaire de PME régionales dont les critères de sélection sont la rentabilité et la maturité de l’entreprise, à l’occasion de leur transmission (buy-out) ou de leur développement, sans privilégier un secteur d’activité particulier.

En Pré-Liquidation

Depuis le 30 Juin 2018, le Fonds a été placé en pré-liquidation. Pendant cette période, la Société de gestion a vocation à distribuer aux souscripteurs les sommes rendues disponibles par les désinvestissements. Les autres dispositions contenues dans le Règlement du Fonds, et notamment celles relatives au blocage des parts (c’est-à-dire jusqu’à la dissolution complète du Fonds), continuent de s’appliquer durant cette période.

Evolution de la valeur liquidative

* les données présentées intègrent les distributions

Portefeuille d’investissement du FIP APL 2011

Vous pouvez consulter le portefeuille des entreprises

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Valeur liquidative et performance

Millésime Valeur nominale Réduction d’impôt Montant total distribué Dernière valeur liquidative Rentabilité nette sans prise en compte de la réduction d’impôt
2011 1 000,00 € -220,00 € 1 312,69 € 21,04 € 33.4%

Le détail des frais figure dans le rapport annuel du fonds disponible sur demande
Source iXO Private Equity

Distributions

– Septembre 2018 = 730,00 € par part

– Août          2019 = 228,00 € par part

– Août          2020 = 123,08 € par part

– Mai            2021 = 231,61 € par part

A ce jour, suite à la quatrième distribution, les souscripteurs ont été remboursés à hauteur de 131,3% du nominal par rapport au prix d’acquisition initial de mille euros (1.000€).

Principales caractéristiques

code isin FR0011073790
montant levé 9 M€
valorisation Semestrielle
Valeur à l’origine de la part 1 000,00 €
Durée du fonds 8 ans pouvant aller jusqu’à 10 ans sur décision de la Société de Gestion, soit au plus tard jusqu’au31 décembre 2021
Avantage fiscal A l’Entrée : Réduction immédiate d’impôt sur le revenu égale à 22% du montant de souscription dans la limite de versement de 12 000 € pour une personne seule et de 24 000 € pour un couple

A la Sortie : Exonération des revenus et plus-values (hors prélèvements sociaux CSG, CRDS)

La contrepartie de cet avantage fiscal est une prise de risque en capital et un placement bloqué pendant 8 ans et au maximum 10 ans sur décision de la société de gestion. Le traitement fiscal dépend de la situation individuelle de chaque souscripteur et est susceptible d’évoluer
Conditions à respecter Le souscripteur doit respecter l’engagement de conserver les parts du fonds pendant 5 années

Le porteur de parts, son partenaire soumis à une imposition commune, leurs ascendants ou descendants ne doivent pas détenir ensemble plus de 10% des parts du fonds, et directement ou indirectement plus de 25% des droits dans les bénéfices des sociétés dont les titres figurent à l’actif du Fonds ou avoir détenu ce montant à un moment quelconque au cours des 5 années précédant la souscription des parts du fonds
Rachat de parts Pas de rachat possible pendant la durée de vie du fonds sauf :

  • Décès du porteur de part ou de l’un des époux soumis à une imposition commune,
  • Invalidité du porteur de part ou de l’un des époux soumis à une imposition commune

Publications FIP APL 2011

Documentation fip apl 2011

Lettres fip ixo

LETTRE FIP iXO n°34
LETTRE FIP iXO n°34
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LETTRE FIP iXO n°33
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Lettre FIP iXO n°32
Lettre FIP iXO n°32
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