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Descriptif

Présentation

Le FIP «APL 2011» est un Fonds d’Investissement de Proximité sur les régions Midi-Pyrénées, Languedoc-Roussillon et Provence-Alpes-Côte d’Azur. Ce fonds a clôturé ses souscriptions au 30 décembre 2011 et sa durée est de 8 ans. APL 2011 deviendra actionnaire de PME régionales dont les critères de sélection sont la rentabilité et la maturité de l’entreprise, à l’occasion de leur transmission (buy-out) ou de leur développement, sans privilégier un secteur d’activité particulier.

En Pré-Liquidation

Depuis le 30 Juin 2018, le Fonds a été placé en pré-liquidation. Pendant cette période, la Société de gestion a vocation à distribuer aux souscripteurs les sommes rendues disponibles par les désinvestissements. Les autres dispositions contenues dans le Règlement du Fonds, et notamment celles relatives au blocage des parts (c’est-à-dire jusqu’à la dissolution complète du Fonds), continuent de s’appliquer durant cette période.

Evolution de la valeur liquidative

* les données présentées intègrent les distributions

Portefeuille d’investissement du FIP APL 2011

Vous pouvez consulter le portefeuille des entreprises

Valeur liquidative et performance

Millésime Valeur nominale Réduction d’impôt Montant total distribué Dernière valeur liquidative Rentabilité nette sans prise en compte de la réduction d’impôt
2011 1 000,00 € -220,00 € 1 312,69 € 47,19 € 36%

Le détail des frais figure dans le rapport annuel du fonds disponible sur demande
Source iXO Private Equity

Distributions

– Septembre 2018 = 730,00 € par part

– Août          2019 = 228,00 € par part

– Août          2020 = 123,08 € par part

– Mai            2021 = 231,61 € par part

A ce jour, suite à la troisième distribution, les souscripteurs ont été remboursés à hauteur de 108,1% du nominal par rapport au prix d’acquisition initial de mille euros (1.000€).

Principales caractéristiques

code isin FR0011073790
montant levé 9 M€
valorisation Semestrielle
Valeur à l’origine de la part 1 000,00 €
Durée du fonds 8 ans pouvant aller jusqu’à 10 ans sur décision de la Société de Gestion, soit au plus tard jusqu’au31 décembre 2021
Avantage fiscal A l’Entrée : Réduction immédiate d’impôt sur le revenu égale à 22% du montant de souscription dans la limite de versement de 12 000 € pour une personne seule et de 24 000 € pour un couple

A la Sortie : Exonération des revenus et plus-values (hors prélèvements sociaux CSG, CRDS)

La contrepartie de cet avantage fiscal est une prise de risque en capital et un placement bloqué pendant 8 ans et au maximum 10 ans sur décision de la société de gestion. Le traitement fiscal dépend de la situation individuelle de chaque souscripteur et est susceptible d’évoluer

Conditions à respecter Le souscripteur doit respecter l’engagement de conserver les parts du fonds pendant 5 années

Le porteur de parts, son partenaire soumis à une imposition commune, leurs ascendants ou descendants ne doivent pas détenir ensemble plus de 10% des parts du fonds, et directement ou indirectement plus de 25% des droits dans les bénéfices des sociétés dont les titres figurent à l’actif du Fonds ou avoir détenu ce montant à un moment quelconque au cours des 5 années précédant la souscription des parts du fonds

Rachat de parts Pas de rachat possible pendant la durée de vie du fonds sauf :

  • Décès du porteur de part ou de l’un des époux soumis à une imposition commune,
  • Invalidité du porteur de part ou de l’un des époux soumis à une imposition commune

Publications FIP APL 2011

Lettres fip ixo