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Descriptif

Présentation

Le FIP «APL 2017» est un Fonds d’Investissement de Proximité sur les régions Nouvelle-Aquitaine, Occitanie, Auvergne-Rhône-Alpes et PACA. Ce fonds clôture ses souscriptions le 31 décembre 2017 et sa durée est de 7 ans prorogeable deux fois un an. Le FIP APL 2017 deviendra actionnaire de PME régionales dont les critères de sélection sont la rentabilité et la maturité de l’entreprise, à l’occasion de leur transmission ou de leur développement, sans privilégier un secteur d’activité particulier.

En Pré-Liquidation

Depuis le 8 août 2022, le Fonds a été placé en pré-liquidation. Pendant cette période, la Société de gestion a vocation à distribuer aux souscripteurs les sommes rendues disponibles par les désinvestissements. Les autres dispositions contenues dans le Règlement du Fonds, et notamment celles relatives au blocage des parts (c’est-à-dire jusqu’à la dissolution complète du Fonds), continuent de s’appliquer durant cette période.

Evolution de la valeur liquidative

* les données présentées intègrent les distributions

Portefeuille d’investissement du FIP APL 2017

Vous pouvez consulter le portefeuille des entreprises

Valeur liquidative et performance

Millésime Valeur nominale Réduction d’impôt Montant total distribué Dernière valeur liquidative Rentabilité nette sans prise en compte de la réduction d’impôt
2017 100,00 € -18,00 € 20,53 € 55,19 € -24.3%

Le détail des frais figure dans le rapport annuel du fonds disponible sur demande
Source iXO Private Equity

Distributions

– Décembre 2023 = 20,53 € par part

A ce jour, les souscripteurs ont donc été remboursés à hauteur de 20,53 % du nominal par rapport au prix d’acquisition initial de cent euros (100 €).

Principales caractéristiques

code isin FR0013268612
montant levé 26,8 M€
valorisation Semestrielle
Valeur à l’origine de la part 100,00 €
Durée du fonds 7 ans pouvant aller jusqu’à 9 ans sur décision de la Société de Gestion, soit au plus tard jusqu’au 31 décembre 2026
Avantage fiscal A l’Entrée : Réduction immédiate d’impôt sur le revenu de 18% du montant de la souscription, hors droits d’entrée, dans la limite de 12 000€ pour une personne seule et de 24 000€ pour un couple

La contrepartie de cet avantage fiscal est une prise de risque en capital et un placement bloqué pendant 7 ans et au maximum 9 ans sur décision de la société de gestion. Le traitement fiscal dépend de la situation individuelle de chaque souscripteur et est susceptible d’évoluer

Avantage fiscal à la sortie Exonération des revenus et plus-values (hors prélèvements sociaux CSG, CRDS) (1)
Rachat de parts Pas de rachat possible pendant la durée de vie du fonds sauf :

  • Décès du porteur de part ou de l’un des époux soumis à une imposition commune,
  • Invalidité du porteur de part ou de l’un des époux soumis à une imposition commune

 

Publications FIP APL 2017

Lettres fip ixo