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Descriptif

Présentation

Le FIP «APL 2016» est un Fonds d’Investissement de Proximité sur les régions Midi-Pyrénées, Languedoc-Roussillon, Aquitaine et PACA. Ce fonds a clôturé ses souscriptions le 31 décembre 2016 et sa durée est de 7 ans prorogeable deux fois un an. Le FIP APL 2016 deviendra actionnaire de PME régionales dont les critères de sélection sont la rentabilité et la maturité de l’entreprise, à l’occasion de leur transmission ou de leur développement, sans privilégier un secteur d’activité particulier.

En Pré-Liquidation

Depuis le 1er juillet 2021, le Fonds a été placé en pré-liquidation. Pendant cette période, la Société de gestion a vocation à distribuer aux souscripteurs les sommes rendues disponibles par les désinvestissements. Les autres dispositions contenues dans le Règlement du Fonds, et notamment celles relatives au blocage des parts (c’est-à-dire jusqu’à la dissolution complète du Fonds), continuent de s’appliquer durant cette période.

Evolution de la valeur liquidative

* les données présentées intègrent les distributions

Portefeuille d’investissement du FIP APL 2016

Vous pouvez consulter le portefeuille des entreprises

Valeur liquidative et performance

Millésime Valeur nominale Réduction d’impôt Montant total distribué Dernière valeur liquidative Rentabilité nette sans prise en compte de la réduction d’impôt
2016 100,00 € -18,00 € 85,45 € 75,84 € 61.3%

Le détail des frais figure dans le rapport annuel du fonds disponible sur demande
Source iXO Private Equity

Distributions

– Octobre 2021 = 71,70 € par part

– Décembre 2022 = 13,75 € par part

A ce jour, suite à la deuxième distribution, les souscripteurs ont été remboursés à hauteur de 85,5 % du nominal par rapport au prix d’acquisition initial de cent euros (100 €).

 

Principales caractéristiques

code isin FR0013059078
montant levé 30 M€
valorisation Semestrielle
Valeur à l’origine de la part 1 000,00 €
Durée du fonds 7 ans pouvant aller jusqu’à 9 ans sur décision de la Société de Gestion, soit au plus tard jusqu’au 31 décembre 2025
Avantage fiscal A l’Entrée : Réduction immédiate d’impôt sur le revenu de 18% du montant de la souscription, hors droits d’entrée, dans la limite de 12 000€ pour une personne seule et de 24 000€ pour un couple

La contrepartie de cet avantage fiscal est une prise de risque en capital et un placement bloqué pendant 7 ans et au maximum 9 ans sur décision de la société de gestion. Le traitement fiscal dépend de la situation individuelle de chaque souscripteur et est susceptible d’évoluer

Conditions à respecter Le souscripteur doit respecter l’engagement de conserver les parts du fonds pendant 5 années

Le porteur de parts, son partenaire soumis à une imposition commune, leurs ascendants ou descendants ne doivent pas détenir ensemble plus de 10% des parts du fonds, et directement ou indirectement plus de 25% des droits dans les bénéfices des sociétés dont les titres figurent à l’actif du Fonds ou avoir détenu ce montant à un moment quelconque au cours des 5 années précédant la souscription des parts du fonds

Rachat de parts Pas de rachat possible pendant la durée de vie du fonds sauf :

  • Décès du porteur de part ou de l’un des époux soumis à une imposition commune,
  • Invalidité du porteur de part ou de l’un des époux soumis à une imposition commune

Publications FIP APL 2016

Lettres fip ixo